HCL 49/2024 Aleșd adoptată

CONSILIUL LOCAL AL ORAȘULUI ALEȘD 415100 ALEŞD, STR. BOBALNA, NR. 3, JUD. BIHOR TEL: 0259-342539, FAX: 0259-342589 C.I.F. 4348920 www .alesd.ro primaria.alesdQcjbihor.ro HOTĂRÂRE privind aprobarea impozitelor şi taxelor locale pentru anul fiscal 2025 Consiliul local al oraşului Aleşd, Luând act de referatul de aprobare al primarului orașului Aleșd, în calitatea sa de iniţiator înregistrat sub nr. 5729 din 23.04.2024; raportul compartimentului de specialitate nr. 3412 din 07.03.2024 şi de avizul comisiei buget a Consiliului local; Ţinând seama de dispoziţiile Titlului IX Impozite şi taxe locale, din Legea nr. 227/2015, privind Codul fiscal, precum şi ale HG nr. 1/2016, pentru aprobarea Normelor metodologice de aplicare a Legii nr. 227/2015, privind Codul fiscal; Ţinând seama de prevederile art. 20 şi 30 din Legea nr. 273/2006, privind finanţele publice locale, cu modificări şi completări, ale Legii nr. 207/2015, privind Codul de procedură fiscală, cu modificări şi completări; În baza prevederilor art.129 alin(1), alin(2) lit. "b”, alin(4) lit. "c”, art. 139 alin(1), alin(3) lit."c” si art. 196 alin(1) lit."a” din OUG nr. 57/2019, privind Codul administrativ, cu modificările și completările ulterioare, HOTĂRĂŞTE Art.1 Se aprobă impozitele şi taxele locale care se vor aplica în anul fiscal 2025, conform anexei 1, care face parte integrantă din prezenta hotărâre. Art.2 Se aprobă Regulamentul privind stabilirea taxei speciale pentru oficiere cununii în zilele nelucrătoare și pentru alte taxe speciale, conform anexei 2, care face parte integrantă din prezenta hotărâre. Art.3 Se aprobă tarifele la chirii, concesiuni şi alte taxe pentru anul 2025, pentru imobilele ce fac parte din domeniul public şi privat al oraşului Aleşd, conform anexei 3, care face parte integrantă din prezenta hotărâre. Art.4 Cu ducere la îndeplinire a prezentei se încredinţează biroul impozite şi taxe. Art.5 Prezenta se comunică cu: -Instituţia Prefectului Judeţul Bihor, Primarul oraşului Aleşd, Compartimentul impozite şi taxe, Biroul arhitectului sef, CT “Alex.Roman”, L.T."C-tin Şerban”, MOL 2 PREŞEDINTE DE Ş VARADI ZSO / CONTRASEMNEAZĂ ECRETAR GENERAL al orașului LAUR COLETA Aleşd, 30 aprilie 2024 | Nr. 49 : Hotărârea a fost adoptată cu 11 voturi “pentru”, 3 voturi “împotrivă” și 1 “abţinere” din 15 consilieri prezenți și 16 în funcţie ANEXA NR. 1 la Hotărârea Consiliului Local Aleşd nr. 49 din 30.04.2024 LIMPOZITE A.IMPOZITUL PE CLĂDIRI PROPRIETATE PERSOANE FIZICE şi a persoanelor fizice care desfăşoară activităţi economice pe baza liberei iniţiative - pentru Aleşd — 0,1% - pentru Tinăud, Peştiş şi Pădurea Neagră — 0,1% asupra valorii clădirilor determinată conform valorilor impozabile pe metru pătrat, după cum urmează: 1. CLĂDIRI Caracteristici 2024 2025 Cu pereţii din cadre de beton, cărămidă arsă, piatră naturală sau alte materiale, — cu instalaţii 1534 1649 -_fără instalaţii 918 987 Cu pereţii din lemn, cărămidă nearsă, vălătuci, paiantă şi alte materiale asemănătoare — cu instalaţii — fără instalaţii 464 499 313 336 1. CONSTRUCȚII ANEXE - situate în afara corpului principal al clădirii Caracteristici 2024 2025 Cu pereţii din cărămidă arsă, piatră, beton sau alte materiale asemănătoare — cu instalaţii 313 336 - fără instalaţii 268 288 Cu pereţii din lemn, cărămidă nearsă, paiantă,vălătuci - cu instalaţii 197 212 - fără instalaţii 113 121 Pentru cladirile nerezidentiale aflate in proprietatea persoan pe cladiri se calculeaza prin aplicarea unei cote de 0,6% asupă |PAE Impozitul pe cladirile si terenurile neingrijite situate in intravilanul localitatilor se majoreaza cu 500%. B. IMPOZITUL PE CLADIRI IN CAZUL PERSOANELOR JURIDICE In cazul persoanelor juridice impozitul pe cladiri se stabileste la valoarea de 1,2% din valoarea impozabila a cladirii. Pentru cladirile rezidentiale aflate in proprietatea persoanelor juridice impozitul pe cladiri se calculeaza prin aplicarea unei cote de 0.2%+50%= 0.3% asupra valorii impozabile a acesteia. In cazul în care proprietarul cladirii nu a actualizat valoarea impozabila a cladirii in ultimii cinci ani anteriori anului de referinta, cota impozitului/taxei pe cladiri este 5% din ultima valoare declarata pentru impunere. C. IMPOZITUL PE TEREN Contribuabilii persoane fizice care deţin în proprietate terenuri intravilane pe care se gasesc clădiri şi alte construcţii, datorează un impozit pe mp: Zona 2024 2025 A 1.03 1.11 B 0.71 0.76 C 0.38 0.41 D 0.23 0.25 Repartizarea terenurilor pe zone se face conform HCL Alesd nr. 182 din 20.12.2021. Impozitul pe terenurile situate in intravilan - orice alta categorie de folosinta decat cea de terenuri cu constructii anul 2024 Nr. 2024 crt. Categoria Zona A Zona B_| Zona C Zona D l Arabil 45 35 26 23 2 Păşuni 35 31 25 22 3 Fâneţe 35 31 25 22 4 Vii 75 57 45 31 5 Livezi 86 75 57 45 6 Păduri şi alte 45 35 31 25 terenuri cu vegetaţie forestieră 7 Teren cu ape 25 22 13 8 Drumuri si cai - - - ferate 9 Neproductiv - - - Impozitul pe terenurile situate in intravilan - orice alta categorie de folosinta decat cea de terenuri cu constructii anul 2025 Nr. 2025 crt. Categoria Zona A Zona B_|ZonaC | _ ZonaD i Arabil 48 38 28 25 2 Păşuni 38 33 27 24 3 Fâneţe 38 33 27 24 4 Vii 81 61 48 33 5 Livezi 92 bă 6l 48 6 Păduri şi alte 48 38 33 27 terenuri cu vegetaţie forestieră 7 Teren cu ape 27 24 14 - 8 Drumuri si cai - - - - ferate 9 Neproductiv - - - - Impozitul pe terenurile amplasate in extravilan anul 2024 Nr. 2024 Impozit crt. Categoria de folosinta (lei/ha) l Teren cu constructii 43 2 Arabil 7! 3 Păşuni 39 4 Fâneţe 39 5 Vie pe rod, alta decat cea prevazuta la 5.1 78 5.1] Vie pana la intrarea pe rod - 6 Livada pe rod, alta decat cea prevazuta la 6.1 T2 6.1 Livada pana la intrarea pe rod - 7 Păduri şi alte terenuri cu vegetaţie forestieră cu 26 exceptia celui prevazut la 7.1 7.1] | Padure in varsta de pana la 20 de ani si padure cu - rol de protectie 8 Teren cu apa, altul decat cel cu amenajari piscicole 8.1 Teren cu amenajari piscicole 9 Drumuri si cai ferate 10 Neproductiv Impozitul pe terenurile amplasate in extravilan anul 2025 Nr. 2025 Im pozit crt. Categoria de folosinta (lei/ha) 1 Teren cu constructii 46 2 Arabil 76 3 Păşuni 42 4 Fâneţe 42 5 Vie pe rod, alta decat cea prevazuta la 5.1 84 5.1 Vie pana la intrarea pe rod - 6 Livada pe rod, alta decat cea prevazuta la 6.1 77 6.1 Livada pana la intrarea pe rod - 7 Păduri şi alte terenuri cu vegetaţie forestieră cu 28 exceptia celui prevazut la 7.1 7.1 | Padure in varsta de pana la 20 de ani si padure cu - rol de protectie 8 Teren cu apa, altul decat cel cu amenajari IN! piscicole 8.1 Teren cu amenajari piscicole 49 9 Drumuri si cai ferate - 10 Neproductiv - Pentru contribuabilii care achită integral cu _anticipatie impozitul pe teren, clădiri şi mijloace de transport pană la data de 31.03.2025 se acordă o bonificaţie de 10% pentru persoanele fizice si persoanele juridice care achita on-line si pentru cei care achita la casieria primariei cash, cu cardul sau prin ordin de plata. D. IMPOZITUL PE MIJLOACELE DE TRANSPORT, cu tracţiune mecanică, a) VEHICULE INMATRICULATE care aparţin contribuabililor, se stabilesc în funcţie de capacitatea cilindrică a motorului, pentru fiecare 200 cmc sau fracțiune de capacitate sub 200 cmc, astfel: Caracteristici 2024 2025 Motociclete, tricicluri, cvadricicluri si autoturisme | 15 lei/an/200cmce sau 16 lei/an/200cmc sau cu capacitatea cilindrica de fractiune fractiune pana la 1600 eme inclusiv Autoturisme cu capacitatea | 29 lei/an/200cmc sau 31 lei/an/200cmc sau cilindrica intre 1601 si 2000 fractiune fractiune cmc inclusiv Autoturisme cu capacitatea | 112 lei/an/200cmc sau 120 lei/an/200cmc sau cilindrica intre 2001 si 2600 fractiune fractiune; 3; îi cmc inclusiv Autoturisme cu capacitatea cilindrica intre 2601 si 3000 cmc inclusiv 216 lei/an/200cme sau fractiune Autoturisme cu capacitatea | 440 lei/an/200cmc sau 473 lei/an/200cmc sau cilindrica peste 3000 cmc fractiune fractiune Autobuze, autocare, | 39 lei/an/200cmc sau 42 lei/an/200cmc sau microbuze, fractiune fractiune Alte vehicule cu tractiune | 49 lei/an/200cmc sau 53 lei/an/200cmc sau "mecanica cu masa totala fractiune fractiune maxima autorizata de pana la 12 tone, inclusiv Tractoare înmatriculate 29 lei/an/200cmc sau 31 lei/an/200cme sau fractiune fractiune b) VEHICULE INREGISTRATE Caracteristici 2024 2025 Vehicule inregistrate cu capacitatea 7 lei/200 cme 8 lei/200 cme cilindrica < 4800 cm3 Vehicule inregistrate cu capacitatea 10 lei/eme 11 lei/eme cilindrica > 4800 cm3 Vehicule fara capacitate cilindrica 97 lei/an 104 lei/an evidentiata c) in cazul mijloacelor de transport hibride impozitul se reduce cu 50%. d) Pentru remorei de orice fel, semiremorci şi rulote, aparţinând contribuabililor, taxele se stabilesc în funcţie de capacitatea acestora, astfel: Caracteristici 2024 2025 Până la o tonă inclusiv 15 lei/an 16 lei/an Între 1-3 tone inclusiv 54 lei/an 58 lei/an Între 3-5 tone inclusiv 81 lei/an 87 lei/an Peste 5 tone 92 lei/an 99 lei/an €) In cazul autovehiculelor de marfa cu masa totala autorizata egala sau mai mare de 12t, impozitul pe mijloacele de transport este egal cu suma corespunzatoare prevazuta in tabelul urmator: Numarul de axe si greutatea bruta incarcata Impozitul ( lei/an) Impozitul (lei/an) maxima admisa I Doua axe Axe motoare cu sistem de Alte sisteme de suspensie pneumatica sau | suspensie pentru axele echivalente recunoscute motoare 1 Masa de cel putin 12 tone, dar mai mica de 13 tone [Ș) 2 Masa de cel putin 13 tone, dar mai mica de 14 tone 191 3 Masa de cel putin 14 tone, dar mai mica de 15 tone 523 4 Masa de cel putin 15 tone, dar mai mica de 18 tone 736 5 Masa de cel putin 18 tone 736 N 3 axe l Masa de cel putin 15 tone, dar mai mica de 17 tone 191 327 2 Masa de cel putin 17 tone, dar mai mica de 19 tone 327 168 3 Masa de cel putin 19 tone, dar mai mica de 21 tone 768 873 4 Masa de cel putin 21 tone, dar mai mica de 23 tone 864 1348 5 Masa de cel putin 23 tone, dar mai mica de 25 tone 1348 2095 6 Masa de cel putin 25 tone, dar mai mica de 26 tone 1348 2095 7 Masa de cel putin 26 tone 1348 2095 III 4 axe 1 Masa de cel putin 23 tone, dar mai mica de 25 tone 87 936 2 Masa de cel putin 25 tone, dar mai mica de 27 tone 889 1460 3 Masa de cel putin 27 tone, dar mai mica de 29 tone 1386 2310 4 Masa de cel putin 29 tone, dar mai mica de 31 tone 2193 3251 5 Masa de cel putin 31 tone, dar mai mica de 32 tone 2193 3251 6 Masa de cel putin 32 tone 2193 3251 f) In cazul unei combinatii de autovehicule, un autovehicul articulat sau tren rutier, de transport de marfa cu masa totala maxima autorizata egala sau mai mare de 12 tone, impozitul pe mijloace de transport este egal cu suma corespunzatoare prevazuta in tabelul urmator: Numarul de axe si greutatea bruta incarcata maxima admisa Impozitul ( lei/an) Impozitul ( lei/an) 1 |12+laxe Axe motoare cu sistem de Alte sisteme de suspensie suspensie pneumatica sau pentru axele motoare echivalente recunoscute 1 |Masa de cel putin 12 tone, dar mai mica de 14 tone (9) 2 |Masa de cel putin 14 tone, dar mai mica de 16 tone (9) 3 | Masa de cel putin 16 tone, dar mai mica de 18 tone 0 87 4 Masa decel putin 18 tone, dar mai mica de 20 tone 87 196 5 |Masa de cel putin 20 tone, dar mai mica de 22 tone 196 459 6 |Masade cel putin 22 tone, dar mai mica de 23 tone 459 589 7 | Masa de cel putin 23 tone, dar mai mica de 25 tone 589 1059 8 |Masadecel putin 25 tone, dar mai mica de 28 tone 1059 1860 9 |Masa de cel putin 28 tone 1059 1860 II |2+2axe 1 | Masa de cel putin 23 tone, dar mai mica de 25 tone 182 2 |Masa de cel putin 25 tone, dar mai mica de 26 tone p5 3 |Masa de cel putin 26 tone, dar mai mica de 21 tone 698 4 |Masadecel putin 28 tone, dar mai mica de 23 tone 1025 5 | Masa de cel putin 29 tone, dar mai mica de 25 tone 845 6 |Masadecel putin 31 tone, dar mai mica de 26 tone 2029 7 Masa de cel putin 33 tone, dar mai mica de 26 tone 2814 4277 Masa de cel putin 36 tone, dar mai mica de 26 tone 2814 4277 9 |Masa de cel putin 38 tone 2814 4277 III 12+3 axe ] |Masa de cel putin 36 tone, dar mai mica de 38 tone 2241 3120 2 |Masa de cel putin 38 tone, dar mai mica de 40 tone 3120 4238 3 | Masa de cel putin 40 tone 3120 4238 IV |3+2 axe | Masa de cel putin 36 tone, dar mai mica de 38 tone 1980 2750 2 |Masa de cel putin 38 tone, dar mai mica de 40 tone 2750 3802 3 |Masa de cel putin 40 tone, dar mai mica de 44 tone 380 5629 4 |Masa de cel putin 44 tone 3802 5629 V |3+3 axe 1 | Masa de cel putin 36 tone, dar mai mica de 38 tone 1116 1364 2 | Masa de cel putin 38 tone, dar mai mica de 40 tone 1364 2034 3 |Masa de cel putin 40 tone, dar mai mica de 44 tone 2034 3240 4 |Masa de cel putin 44 tone 2034 3240 E. IMPOZITUL ASUPRA MIJLOACELOR DE TRANSPORT PE APĂ Caracteristici 2024 2025 Luntre, bărci fără motor, folosite 35 lei/an 38 lei/an pentru uz Şi agrement personal Bărci fără motor, folosite în alte 90 lei/an 97 lei/an scopuri Bărci cu motor 429 lei/an 461 lei/an Nave de sport si agrement 1699 lei/an 1826 lei/an Scutere de apa 321 lei/an 345 lei/an Remorchere şi împingătoare lei/an lei/an Până la 500CCP 855 919 Între 501-2.000 CP 1390 1494 Între 2001-4000 CP 2138 2298 Peste 4000 CP 3410 3665 Vapoare — pentru fiecare 1000tdw 264 lei/an 285 lei/an sau fracțiune Ceamuri, şlepuri şi barje fluviale, în funcție de capacitatea de încărcare - pană la 1.500t inclusiv 285 lei/an 306 lei/an - între 1501 şi 3.0001 inclusiv 428 lei/an 460 le/a - peste 3.000t 748 lei/an 804/4ei/ E. IMPOZITUL PE SPECTACOLE Tipul spectacolului 2024 2025 Manifestări artistice de orice fel ( in afara | 5% din încasările | 5% din încasările celor de la punctul 2) permanente sau | din bilete şi [din bilete şi ocazionale, competiţii sportive cu | abonamente abonamente caracter permanent sau ocazional Spectacole de teatru, balet, opera,]3% din încasările | 3% din încasările opereta, concert filarmonic, sau|din bilete şi |din bilete şi manifestare muzical, prezentarea unui | abonamente abonamente film la cinematograf,un spectacol de circ sau o competitie sportiva II. TAXE A. TAXĂ PENTRU ELIBERAREA CERTIFICATELOR, A VIZELOR ȘI AUTORIZAŢIILOR IN DOMENIUL CONSTRUCTIILOR Certificat de urbanism 2024 2025 pentru mediul urban Până la 150 mp 10 lei 11 lei Până la 250 mp 12 lei 13 lei Până la 500 mp 16 lei 17 lei Până la 750 mp 19 lei 20 lei Până la 1000 mp 23 lei 25 lei Peste 1000 mp 23+0.016 lei/mp peste 25+0.016 lei/mp peste 1000 mp 1000 mp Pentru eliberare autorizaţiei de construire taxa este de 1% din valoarea autorizată a lucrărilor, inclusiv a instalaţiilor aferente acestora. Pentru clădirile cu destinaţie de locuinţă şi anexe gospodăreşti taxele se reduc cu 50%. Taxele de autorizare nu se datorează în cazul eliberării de autorizaţii pentru lăcaşuri de cult, inclusiv pentru construcţiile anexe ale acestora, pentru lucrările de dezvoltare, de modernizare sau de reabilitare a infrastructurilor din transporturi care aparţin domeniului public al statului, pentru lucrările de interes public judeţean sau local, precum și pentru construcţiile ai căror beneficiari sunt intituţiile publice. 2. Autorizaţia de foraje şi excavări, necesare studiilor geotehnice, ridicărilor topografice, exploatărilor de carieră, balastierelor, sondelor de gaze şi petrol şi altor exploatări 2024 2025 - pentru fiecare mp 1 lei I lei 3. Pentru eliberarea autorizaţiei pentru construcţiile de execuţiei lucrărilor de bază, dacă nu au fost autorizate o dată cu acei 3% din valoarea autorizată a construcţiei. 4. Pentru eliberarea autorizaţiei de construire pentru organizarea de tabere de corturi, căsuțe sau rulote, campinguri taxa datorată este de 2% din valoarea autorizată a lucrării sau a construcţiei. 5. Autorizarea construcţiilor pentru lucrări cu caracter provizoriu Chioşcuri, tonete, spaţii de expunere situate pe căile şi în spaţiile publice, precum şi pentru amplasarea corpurilor şi a panourilor de afişaj a firmelor şi reclamelor „2024 2025 - pentru fiecare mp 13 lei/mp ocupat/luna 14 lei/mp ocupat/luna 6. Pentru eliberarea autorizaţiei de desființare, parţială sau totală, a construcţiilor şi a amenajărilor taxa datorată este de 0.1% din valoarea impozabilă a acestora. În cazul desființării parţiale cuantumul taxei se calculează proporțional cu suprafața construită a clădirii supuse demolării. 7. Pentru prelungirea certificatului de urbanism, precum şi a autorizaţiilor de construire taxa este de 30% din valoarea taxei iniţiale. 8. Autorizaţiile pentru lucrările de racorduri şi branşamente la reţele publice de apă, canalizare, gaze, termice, energie electrică şi termică, telefonie și televiziune prin cablu 2024 2025 - pentru fiecare instalaţie 22 lei 24 lei 9.Avizul comisiei de urbanism şi amenajarea teritoriului 2024 2025 25 lei 27 lei 10.Certificat de nomenclatură stradală și adresă 2024 2025 15 lei 16 lei 11. autorizaţii sanitare de funcţionare eliberate contribuabililor 2024 2025 32 lei 34 lei 12. Pentru eliberarea atetatului de producător agricol 2024 2025 97 lei 104 lei 13. Taxa viza anuala a carnetului de comercializare a produselor agricole 2024 2025 - 15 lei D. TAXA PENTRU ELIBERAREA/VIZAREA ANUALĂ A AUTORIZAȚIEI PRIVIND DESFASURAREA ACTIVITĂȚII DE ALIMENTAȚIE PUBLICĂ - pentru amplasamentele cu o suprafata cuprinsa intre 0 — 150 mf, [i 2024 2025 d 540 lei/an sau fractiune de an 580 lei/an sau fractiu - pentru amplasamentele cu o suprafata cuprinsa intre 151 — 300 mp 2024 2025 1620 lei/an sau fractiune de an 1741 lei/an sau fractiune de an - pentru amplasamentele cu o suprafata cuprinsa intre 301 — 500 mp 2024 2025 3240 lei/an sau fractiune de an 3483 lei/an sau fractiune de an - pentru amplasamentele cu o suprafata de peste 500 mp 2024 2025 5940 lei/an sau fractiune de an 6385 lei/an sau fractiune de an E. TAXĂ PENTRU FIRMELE INSTALATE LA LOCUL EXERCITĂRII ACTIVITĂŢII 2024 2025 49 lei/mp/an sau fractiune de mp "53 lei/mp/an sau fractiune de mp F. TAXA PENTRU PUBLICITATE SI RECLAMĂ Pentru firmele care au contract de publicitate cu o firmă autorizată în acest sens taxa stabilită este de 3% din valoarea contractului încheiat. Pentru folosirea mijloacelor de publicitate prin afişaj, panouri sau alte asemenea mijloace publicitare şi firmele care nu au contracte încheiate cu o firmă autorizată pentru publicitate taxa datorată va fi de 2024 2025 38 lei/mp/an, sau fracțiune de mp. 41 lei/mp/an, sau fracțiune de mp. G. TAXA DE DIVORI Taxa pentru indeplinirea procedurii de divort pe cale administrativa este în cuantum de 500 lei. III. ALTE TAXE LOCALE Nr. Denumire 2024 2025 crt. 1 | Taxe zilnice pentru utilizarea temporară a| 32 lei/zi 34 lei/zi locurilor publice 2 | Pentru deținerea în proprietate sau în| 16 lei/zi 17 lei/zi folosință, după caz, de utilaje autorizate să funcţioneze în scopul obţinerii de venit 10 V. SANCTIUNI Limitele minime si maxime ale amenzilor in cazul persoanelor fizice Extras din norma juridică 2024 Art.493. Contravenţia prevăzută la alin. (2) lit.a) se sancţionează cu amendă de la 71 lei la 283 lei iar cea de la lit.b) cu amendă de la 283 lei ia 706 lei Art. 493 alin.(4) Încălcarea normelor tehnice privind tipărirea, înregistrarea, vizarea, evidenţa şi gestionarea, după caz, a abonamentelor şi a biletelor de intrare la spectacole constituie contravenţie şi se sancţionează cu amendă de la 330 la 1600 lei In cazul persoanelor juridice limitele minime si maxime se indexeaza cu 300%. Limitele minime si maxime ale amenzilor in cazul persoanelor fizice Extras din norma juridică 2025 Art.493. Contravenţia prevăzută la alin. (2) lit.a) se sancţionează cu amendă de la 71 lei la 283 lei iar cea de la lit.b) cu amendă de la 283 lei la 706 lei Art. 493 alin.(4) Încălcarea normelor tehnice privind tipărirea, înregistrarea, vizarea, evidența şi gestionarea, după caz, a abonamentelor şi a biletelor de intrare la spectacole constituie contravenţie şi se sancţionează cu amendă de l [...]