HCL 41/2022 Adjud adoptată

ROMÂNIA JUDEŢUL VRANCEA CONSILIUL LOCAL AL MUNICIPIULUI ADJUD HOTĂRÂREA nr. Al, pentru aprobarea Situaţiilor financiare anuale la data de 31 decembrie 2021 ale Societăţii “Utilităţi Publice Municipale Adjud” SRL Consiliul local al Municipiului Adjud, întrunit în şedinţă ordinară, Având în vedere: - Adresa nr. 2141/15.02.2022 transmisă de Societatea “ Utilităţi Publice Municipale Pa Adjud” SRL, înregistrată la Registratura Generală a Primăriei Municipiului Adjud sub nr. 6314/9627/15.02.2022; - Referatul nr. 6314/10796/(RU)10797/17.02.2022 al Biroului Patrimoniu; - Expunerea de motive a Primarului Municipiului Adjud ; - Raportul de specialitate nr. 6314/10801/(RU)10802/17.02.202 al Biroului Patrimoniu; - Avizul comisiei pentru activități economico-financiare şi administrarea serviciilor publice furnizate ; - Dispoziţiile art.1, alin(1), ale art.28, alin.(1), ale art.28, alin.(7), ale art. 30 şi ale art.36, alin.(1), lit.a) din Legea nr.82 din 24 decembrie 1991 a contabilităţii, republicată, cu modificările și completările ulterioare; - Reglementările contabile din 29 decembrie 2024 privind situaţiile financiare anuale individuale şi situaţiile financiare anuale consolidate, aprobate prin Ordinul nr.1802 din29 decembrie 2014 al Ministerului Finanţelor Publice, cu modificările și completările ulterioare; - Cap.IIl, pet.3.1, alin.(1), lit.a) din Anexa nr.1 la Ordinul nr. 58 din 14 ianuarie 2021 al Ministerului Finanţelor privind principalele aspect legate de întocmirea şi depunerea situaţiilor financiare anuale şi a raportărilor contabile anuale ale operatorilor economici la unităţile teritoriale ale Ministerului Finanţelor şi pentru reglementarea unor aspect contabile; - Dispoziţiile art. 194, alin.(1) lit.a), din Legea nr. 31 din 16 noiembrie 1990 a societăţilor, republicată, cu modificările şi completărilor ulterioare; - În temeiul dispoziţiilor art. 129 alin. (2) lit. d), alin.(7) lit. n), art. 139 alin. (1), art.243, alin. (1) lit. a), din Ordonanţa de Urgenţă nr. 57/03.07.2019 privind Codul administrativ cu modificările şi completările ulterioare. PN HOTĂRĂȘTE: Art. 1. Se aprobă Raportul Administratorului unic al Societăţii “Utilităţi Publice Municipale Adjud” SRL conţinut în Anexa nr.1 la prezenta hotărâre, parte integrantă din aceasta. Art. 2. Se aprobă Raportul Auditorului statuar al Societăţii “Utilităţi Publice Municipale Adjud” SRL conţinut în Anexa nr.2 la prezenta hotărâre, parte integrantă din aceasta. Art. 3. Se aprobă Situaţiile financiare anuale la data de 31 decembrie 2021 ale Societăţii “Utilităţi Publice Municipale Adjud” SRL conţinute în Anexa nr.3 la prezenta hotărâre, parte integrantă din aceasta. Art. 4. Se mandatează reprezentanţii Municipiului Adjud în Adunarea Generală a Asociaţilor Societăţii “Utilităţi Publice Municipale Adjud” SRL să aprobe documentele conţinute în Anexele 1-3 la prezenta hotărâre, părți integrante din aceasta. Art, 5. Primarul municipiului Adjud prin Direcţia Economică din cadrul Aparatului de specialitate al Primarului Municipiului Adjud, reprezentanţii Municipiului Adjud în Adunarea Generală a Asociaţilor şi Administratorul unic al Societăţii “Utilităţi Publice Municipale Adjud” SRL, vor duce la îndeplinire prevederile prezentei hotărâri. Art. 6. Hotărârea se comunică Instituţiei Prefectului Judeţul Vrancea pentru exercitarea controlului de legalitate, precum şi persoanelor interesate prin grija Serviciului Administraţie Publică Locală din cadrul Aparatului de specialitate al Primarului Municipiului Adjud. PREȘEDINTE DE SEDINT Stan ROGOZ CONTRASEMNEAZĂ SECRETARUL GENERAL AL MUNICIPIULUI ADJUD Andra Genovevă SIBISAN PRIMĂRIA MUNICIPIULUI ADJUD ri EGI i ai E A Adresa: Adjud, Str.Stadionului, Judetul: Vrancea Numar de inmatriculare ala Registrul Comertului: J39/46/2011 Nr:2 Cui/Cif RO27962317 Codul postal: 625100 Telefon/Fax0237641933 Nr.2141/15.02.2022 CATRE, UAT MUNICIPIUL ADJUD Domnul Florin NECHIFOR - Primarul Municipiului Adjud Stimate Domnule Primar, UTILITATI PUBLICE MUNICIPALE ADJUD SRL cu sediul în ADJUD, Str. STADIONULUI nr. 2, cod poştal 625100, telefon +40 237641933,e-mail: contabilitateupm()yahoo.com fax +40 2377641933, CIF RO 27962317, reprezentată legal de dl. ROTARU MIHAI-OVIDIU având funcţia de Administrator unic, In conformitate cu dispozitiile legale in vigoare, prin prezenta adresa va rugam sa initiati un proiect de hotarare a Consiliului Local al Municipiului Adjud privind aprobarea Situatiilor financiare anuale la data de 31 decembrie 2021 ale Societatii “ Utilitati Publice Municipale Adjud” S.R.L. Cu stima, Vizat, Utilitati Publice Municipale Adjud SRL Administrator public Administrator Unic Ing. Vintila Danut Z Ec. Rotaru Mihai-Oyidiu ROMÂNIA JUDEŢUL VRANCEA MUNICIPIUL ADJUD CONSILIUL LOCAL AL MUNICIPIULUI ADJUD ANEXA NR.L La Hotărârea nr. Li! din 3$februarie 2022 pentru aprobarea Situaţiilor financiare anuale la data de 31 decembrie 2021 ale Societăţii “Utilităţi Publice Municipale Adjud” SRL Raportul Administratorului unic al Societăţii „Utlităţăţi Publice Municipale Adjud” SRL Ei FE PREȘEDINTE DE szonf€ Consilier Stan ROCO7: *! Du CONTRASEMNEAZĂ SECRETARUL GENERAL AL, MUNICIPIULUI ADJUD Jur. Andra — Genidvevă SIRISAN Îi UTILITATI PUBLICE MUNICIPALE ADJUD SRL RAPORTUL ADMINISTRATORULUI 1. Analiza activităţii societăţii comerciale UTILITĂŢI PUBLICE MUNICIPALE Adjud SRL are sediul în localitatea Adjud, str. Stadionului,nr. 2, jud. Vrancea. Societatea a luat fiinţă în baza Hotărârii nr.1 din 19 ianuarie 2011 a Consiliului Local al Municipiului Adjud și a legii 31/1990 privind societățile comerciale și este înregistrată la Registrul Comerțului sub nr. J39/46/2011, având CUI 27962317, atribut fiscal RO. Asociatul unic al Societăţii este Unitatea Administrativ-Teritorială Municipiul Adjud. Societatea își desfășoară activitatea pe raza administrativ teritorială a municipiului Adjud. Începând cu data de 31.03.2021 activitatea de sortare și balotare a deșeurilor reciclabile din deșeuri municipale a fost relocată la sediul social din Adjud, str. Stadionului nr.2. În luna octombrie 2021, a fost înființat un punct de lucru în Adjud, str. Ecaterina Teodoroiu nr. 18, T66, P436, destinat transferării deșeului municipal din autogunoiere în autospecială de capacitate sporită, pentru transportul acestuia la depozitul special amenajat. Tot în luna octombrie a anului 2021, a fost pus la dispoziţie în baza contractului de comodat nr. 304 din 21.10.2021 — un teren ce apaţine domeniului public al municipiului Adjud dat spre folosință în vederea umplerii unei excavații pentru aducerea la starea inițială prin depunerea numai de deșeuri din construcţii/desfiinţări necontaminate (inerte) în conformitate cu pct. 2.1.1, secțiunea 2 din Anexa ia Ordinul nr.95/2005 privind stabilirea criteriilor de acceptare și procedurilor preliminare de acceptare a deșeurilor la depozitare şi lista naţională de deşeuri acceptate în fiecare clasă de depozit de deșeuri, cu modificările şi completările ulterioare ( este în curs de autorizare). Societatea are încheiat un contract pentru activitatea de colectare de pe domeniul public al Municipiului Adjud, transport și depozitare a deșeurilor vegetale, a deșeurilor din construcţii și desființări și a deșeurilor stradale nr.5 din 04.05.2021 aprobat prin H.C.L. nr.77 din 22 aprilie 2021, Societatea are încheiat un contract -”Pentru acoperirea costurilor nete de gestionare a deșeurilor de ambalaje din deșeuri municipale de pe raza municipiului Adjud” - nr. 907 / 01.09.2021. RAPORTUL ADMINISTRATORULUI U.P.M. Adjud SRL are un capital social de 270.000 lei , conform H.C.L. 41/16.04.2020, fiind divizat în 135 de părţi sociale, fiecare având o valoare nominală de 2.000 de lei. Capitalul social este deținut integral de către Municipiul Adjud în calitate de Asociat unic. II. OBIECTE DE ACTIVITATE U.P.M. Adjud SRL are urmatoarele obiecte de activitate: Colectarea deșeurilor nepericuloase cod CAEN 3811 - principalul obiect de activitate; Recuperarea materialelor reciclabile sortate cod CAEN 3832; Alte activităţi de curăţenie cod CEN 8129; Salubritate, depoluare și activităţi similare cod CAEN 9003; vyv Yv yYv vYv Recuperarea deșeurilor și resturilor metalice reciclabile cod CAEN 3710 Pe lângă aceste activităţi operatorul mai efectuează activități de: măturat, spălat, stropit şi întreţinerea căilor publice, curățat și transportat zăpada de pe căile publice și menţinerea în funcţionare a acestora pe timp de polei sau de îngheţ. 1.1. Elemente de evaluare generală Principalele elemente legate de evoluţia activităţii Societăţii sunt: i Element : 2020 2021 o Variaţie % | Profit net . (153.479) |. 59.960 | o | „ Cifra de afaceri netă i 3.702.604 | | 5.193.756 _) _40.27% | | Cheltuieli de exploatare 3857404 | O 5135184 | 33.13% | 1.3. Evaluarea activităţii de prestari servicii | Vânzări in 2020 i Vânzări în 2021 Variaţie absolută Venituri din salubrizare | 1.768.698 | 1.840.980 72.282 | | | „Venituri din maturatul 1.076.239 | 1.947.926 871.687 stradal | | | Venituri din valorif.mat O 30 | OO113910 | — 113.880 | „ refolosibile | | RAPORTUL ADMINISTRATORULUI Venituri monitorizare . 813.510 i 511.949 | (301.561) | video | i | | | | Venituri din activitati 44.127 | 778.990 | 734.863 ! diverse | i | “Alte venituri din 4.836 i 1.376 | (3.460) ' exploatare | | | Total vânzări 3.707.440 5.195.131 | 1.487.691 Se observa ca in totalul cifrei de afaceri ponderea cea mai mare 73 %, o inregistreaza veniturile din salubrizare si din maturatul stadal. În cursul anului au avut loc reorganizări în ceea ce privește activitatea astfel: - în luna aprilie au fost angajaţi un număr de 17 oameni pentru eficientizarea activității de măturat stradal. - în urma modificării organigramei societății, respectiv desființarea departamentului de monitorizare și ordine publică, ca urmare a rezilierii contractului de prestări servicii nr.8040/24.05.2013 am fost nevoiţi sa aplicăm măsura de concediere colective pentru un numar de 14 salariaţi care au beneficiat de salariu compensator conform CCM, restul de 12 angajaţi încetând raportul de muncă cu acordul părților. 3. Conducerea societăţii comerciale Începând cu data de 01 mai 2021 încetează contractul de mandat al Administratorului unic domnul Trif Costel Sorin și se aprobă numirea în funcţia de Administrator unic a domnului Mihai-Ovidiu ROTARU. 4. Situaţia financiar-contabilă Bilanţ Element i In | | 1 ianuarie i 31 decembrie i 2021 | 2021 Active imobilizate, din care: | 78.985 | 82.904 i |» Terenurigiconstrugții = Instalaţii tehnice și mașini | 74.439 76.613 | |Activecirculante, dincare: OO 1.203.366 | 1411082 | La Stocuri ii | 45.373 | 135.694 | = Creanţe 1071015 | 964085 | » Casașiconturilabăni OC 86.978 —O—O311303 | "Cheltuieliîn avans O ii ă E 2145 | 35.644 - RAPORTUL ADMINISTRATORULUI r | Datorii (<1 an), dincare: O 1 523.067 7082a4 = Sume datorate instituţiilor de credit - i _ | i i | i [a = Datorii comerciale — furnizori 98.649 i 313.403 | Active circulante nete / (datorii curente nete) 682.444 i 738.485 „ Active minus datorii curente o a 761.429 | 821.389 o | ' Datorii (1an) i - | - | Venituri în avans - | - | Capital proprii, din care: | | 761.429 821.389 | Capital Di 270.000 270.000 La = Rezerve legale o | 17.621 i 17. 621 „m Alte rezerve o S i | | m Rezultatul reportat ii o | 627.287 | 473.808 | . Rezultatul exerciţiului financiar cc | (153.479) | 59.960 | Contul de profit şi pierdere Element a i 5] 2020 2021 „ Venituri din exploatare — - total; din care: | 3.707.404 | 5.195.132 Producţia vândută EI 3.702.604 | 5.195.432 Venituri din vânzarea mărfurilor ' Reduceri comerciale acordate | ! Cheltuieli de exploatare — — total; din care: | 3, 857.404 N 35.135.184 | Cheltuieli. cu materiile prime și materialele | “364. 392 ă 445.208 Cheltuieli privind mărfurile | - - | Cheltuieli cu personalul | 2.566.024 | 2.988.275 | Cheltuieli privind prestațiile externe ii N | 745. 715 | 1.202.967 | Profitul din exploatare | (149. 964) | | 59.948 Pierderea financiară __ _ îi N i (3. 515) | 12 ! Profitul brut | (153.479) 59.960 | Impozitul pe profit | | | Profitul net | (153.479) 59.960 Situaţia fluxurilor de trezorerie Element i 5 2020 „2021 ! Încasări din vânzarea de bunuri și prestarea de 4.226.734 | 6.325.510 ! servicii | pe FN | Plăţi către furnizori de bunuri și prestare de servicii (1.874.172) | (2.186.265) Sold mediu clienți | Plăţi către angajaţi „| (1.588.420) | (1.826.713) | Plăţicătre bugetul statului | (871.250) | (2.046.705) | | Impozit pe profit plătit | o SA - | | Fluxuri de trezorerie provenite din activități de (107.108) | 265.827 | | exploatare i Ă | | Plăţi pentru achiziţionarea de imobilizări corporale și | | (41.501) | | necorporale E _ a | | | Dobânzi î încasate | _ | | ! Fluxuri de trezorerie utilizate îi în activități de investiție | | (41.501) i Încasări din î împrumuturi | | | Rambursări de împrumuturi | | | Incasari din aport de la actionari si asociati | 70.000 | , Dividende plătite ă i | * Fluxuri de trezorerie utilizate îi în activităţi de fi inanțare 70.000 i | | (Descreșterea)/creșterea netă a numerarului şi (37.108) | 224.325 „ echivalentelor de numerar ui ' Numerar şi echivalente de numerar la începutul 124.086 | 86.978 | exerciţiului financiar i ! Numerar și echivalente de numerar la sfârșitul | 86.978 301.303 | exerciţiului financiar | Indicatori cheie de performanță | Categorie ! Element 2020 | 2021 „indicatori de. , Indicatorul lichidităţii curente 2.03 i 2.00 ' lichiditate | | Active curente i | | | | Indicatorul lichidităţii imediate aaa aa | Active curente — Stocuri | | i | Datorii curente | | | | | Indicatori de i Indicatorul gradului de îndatorare | i 69% | 87% | risc | Datorii totale | | | Indicatori de Viteza de rotație astocurilor « i aa 10.95 | activitate | __ Stoc mediu x 365 (zile) | | i E ostul vânzărilor | j | | | Viteza de rotaţie a creanţelor comerciale | 105 68 | | Îi x 365 (zile) Cifra de afaceri si _ (zi “ - RAPORTUL ADMINISTRATORULUI a 10 "22 ! Viteza de rotaţie a datoriilor comerciale Sold mediu furnizori eee x 365 (zi le) | Costul vânzărilor ! Rotația imobilizărilor corporale 47 63 | Cifra de afaceri mobi DR INI izări corporale „ Rotaţia activelor totale 2.88 ! 3.40 i | Cifra de afaceri Total active 5. Gestionarea riscului financiar 5.1. Prezentare generală Societatea este expusă la următoarele riscuri din utilizarea instrumentelor financiare: — riscul de credit; — riscul de lichiditate; Politicile Societăţii de gestionare a riscului sunt definite astfel încât să asigure identificarea și analiza riscurilor cu care se confruntă Societatea, stabilirea limitelor și controalelor adecvate, precum și monitorizarea riscurilor și a respectării limitelor stabilite. Politicile și sistemele de gestionare a riscului sunt revizuite în mod regulat pentru a reflecta modificările survenite în condiţiile de piaţă și în activităţile Societăţii. Societatea, prin standardele și procedurile sale de instruire și conducere își propune să dezvolte un mediu de control ordonat și constructiv, în cadrul căruia toţi angajaţii îşi înțeleg rolurile și obligațiile. 5.2 Riscul de credit Riscul de credit este riscul ca Societatea să suporte o pierdere financiară ca urmare a neîndeplinirii obligaţiilor contractuale de către clienti iar acest risc rezultă în principal din creanțele comerciale ale Societății. Expunerea Societăţii la riscul de credit este influențată în principal de caracteristicile individuale ale fiecărui client. 5.3 Riscul de lichiditate Riscul de lichiditate este riscul Societăţii de a întâmpina dificultăţi în îndeplinirea obligaţiilor asociate datoriilor financiare care sunt decontate în numerar sau prin transferul altui activ financiar. Abordarea Societăţii în administrarea lichidităţii constă în asigurarea, pe cât de mult posibil, că va dispune mereu de lichidităţi suficiente pentru a-şi achita obligaţiile scadente, atât în condiţii RAPORTUL ADMINISTRATORULUI! normale cât și în condiţii de pandemie, fără a suporta pierderi inacceptabile sau de a pune în pericol Societatea. 5.4 Riscul aferent impozitării Sistemul fiscal din România este în curs de consolidare și în continuă schimbare, putând exista interpretări diferite ale autorităților în legătură cu legislaţia fiscală, care pot da naștere la impozite, taxe și penalități suplimentare. În cazul în care autorităţile statului descoperă încălcări ale prevederilor legale din România, acestea pot determina după caz: confiscarea sumelor în cauză, impunerea obligaţiilor fiscale suplimentare, aplicarea unor amenzi, aplicarea unor majorări de întârziere (aplicate la sumele de plată efectiv rămase). Prin urmare, sancţiunile fiscale rezultate din încălcări ale prevederilor legale pot ajunge la sume importante de plătit către Stat. Guvernul României deţine un număr important de agenții autorizate să efectueze controlul societăților care operează pe teritoriul României. Aceste controale sunt similare auditurilor fiscale din alte țări și pot acoperi nu numai aspectele fiscale, dar și alte aspecte legale și de reglementare care prezintă interes pentru aceste agenţii. Este posibil ca Societatea să fie supusă controalelor fiscale pe măsura emiterii unor noi reglementări fiscale. Sumele deciarate Statului pentru taxe și impozite rămân deschise auditului fiscal timp de cinci ani. Conducerea consideră că ia toate măsurile necesare pentru a sprijini durabilitatea și creșterea afacerilor Societăţii, în condiţiile actuale, prin: — monitorizarea în mod constant a lichidităţii; — realizarea de prognoze pe termen scurt privind lichiditatea netă; — monitorizarea fluxurilor de intrare și de ieșire a numerarului (zilnic), evaluarea efectelor asupra debitorilor, a accesului limitat la finanţare și creșterea afacerilor în România. Administrator unic, Rotariu Mihai Nvidia - RAPORTUL ADMINISTRATORULUI ROMÂNIA JUDEŢUL VRANCEA MUNICIPIUL ADJUD CONSILIUL LOCAL AL MUNICIPIULUI ADJUD ANEXA NR2 La Hotărârea nr.4 din 2$ februarie 2022 pentru aprobarea Situaţiilor financiare anuale la data de 31 decembrie 2021 ale Societăţii “Utilităţi Publice Municipale Adjud” SRL Raportul Auditorului statuar al Societăţii „Utilităţi Publice Municipale Adjud ” SRL PREȘEDINTE DE ŞEDpI Ă Consilier Stan RACAZ CONTRASEMNEAZĂ SECRETARUL GENERAL AL MUNICIPIULUI ADJUD Jur. Andra — Genoveiia SIBISAN | sonGhiu GEORGETA AUDITOR FINANCIAR CIF: 22276342 Str. Copacesti nr. 23 Adjud, jud. Vrancea Tel-fax: 0744699661; 0237/643762 Autorizatie CAFR : 4235 e-mail: audit_finansEyahoo.com RAPORTUL AUDITORULUI INDEPENDENT Catre UTILITATI PUBLICE MUNICIPALE ADJUD SRL Opinie Am auditat situatiile financiare anexate ale societatii Utilitati Publice Municipale Adjud (“Societatea”) care cuprind bilantul la data de 31 decembrie 2021, contul de profit si pierdere, situatia modificarilor capitalurilor proprii, situatia fluxurilor de trezorerie precum si un sumar al politicilor contabile semnificative si alte note explicative. Situatiile financiare individuale la 31 decembrie 2021 se identifica cu: Activ net/Total capitaluri proprii: 821.389 lei Profitul net al exercitului financiar : 59.960 lei In opinia noastra, situatiile financiare anexate ofera o imagine fidela a pozitiei financiare a Societatii la data de 31 decembrie 2021 precum si a rezultatului operatiunilor sale si a fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul financiar incheiat la aceasta data in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 pentru aprobarea Reglementarilor contabile privind situatiile financiale anuale individuale si situatiile financiare anuale consolidate, cu modificarile ulterioare (“OMFP nr. 1802/2014), cu exceptia celor prezentate mai jos. PE Me E E E Ra UTILITATI PUBLICE MUNICIPALE ADJUD SRL Page 2 Baza pentru opinie Am desfasurat auditul nostru in conformitate cu Standardele Internationale de Audit (“ISA”). Responsabilitatile no [...]